Daňové přiznání z Interactive Brokers: výpis, výpočet a XML pro EPO
Nahrajte výpis z Interactive Brokers a hedger z něj spočítá podklady k daňovému přiznání: prodeje (§10), zahraniční dividendy (§8) se zápočtem daně, kurzy ČNB a XML pro EPO. Zdarma.
Jak stáhnout výpis z Interactive Brokers
- Přihlaste se do IBKR Client Portal a otevřete Performance & Reports → Statements.
- Máte-li víc účtů, klikněte nejdřív na Select Accounts a vyberte všechny. Pak Run u Activity Statement.
- Období: vlastní rozsah (IBKR dovolí nejvýš 1 rok, starší roky stáhněte zvlášť). Formát CSV, jazyk English. Stáhnout.
- Pro automatické stahování nastavte Flex Query v Nastavení → Účty.
Nahrajte celou historii od prvního obchodu: prodej se páruje s nákupy, a pokud nákup chybí, nelze spočítat zisk ani daň.
- Activity Statement nebo Flex Query; s Flex Query si hedger stahuje nové obchody sám každý den.
- Opce a futures se počítají zvlášť do §10 F.
- Počty kusů na začátku a konci výpisu hedger porovná se svými: chybí-li starší výpis, řekne vám to.
Co hedger z výpisu spočítá
- Obchody, dividendy, srážkové daně, poplatky, úroky, směny měn a vklady a výběry – každý řádek výpisu, který zakládá daň nebo hodnotu portfolia.
- Prodej spáruje s nákupy (FIFO, nebo si nákupy vyberete sami) a u každého spočítá zisk v korunách a časový test 3 roky.
- Zákon dovoluje přepočítat celý rok buď denními kurzy ČNB, nebo jednotným ročním kurzem GFŘ – hedger spočítá obojí a označí ten s nižší daní.
- Limit 100 000 Kč za rok: pokud ho prodeje nepřesáhnou, je zisk z nich osvobozený; hedger hlídá, kolik z limitu zbývá.
- Zahraniční dividendy s daní sraženou v cizině – zápočet jen do sazby, kterou dovoluje smlouva o zamezení dvojího zdanění s tou zemí.
Co dostanete pro přiznání
- Přílohu č. 2 (§10, prodeje cenných papírů, opcí a kryptoaktiv) a přílohu č. 4 (§8, dividendy a úroky ze zahraničí) s čísly řádků.
- XML pro EPO (daňový portál), PDF s podklady a seznam daní zaplacených v zahraničí.
- Každé číslo se dá rozkliknout až na řádek výpisu, ze kterého vzniklo – pro vás i pro finanční úřad.