Penzijní spoření a DIP 2026: kalkulačka státního příspěvku a daňového odpočtu

Kolik přidá stát (až 340 Kč měsíčně), finanční úřad (až 7 200 Kč ročně) a zaměstnavatel k vašim vkladům na penzijko a DIP, kolik naspoříte do 60 let a jaké jsou poplatky a výnosy fondů.

Časté otázky

Kolik mi dá stát k penzijku?

Státní příspěvek je 20 % z vašeho měsíčního vkladu od 500 Kč, nejvíc 340 Kč měsíčně při vkladu 1 700 Kč. Za rok to je až 4 080 Kč.

Kolik si mohu odečíst z daní?

Od základu daně si odečtete vklady na penzijko nad 1 700 Kč měsíčně, vklady na DIP a pojistné na soukromé životní pojištění, dohromady nejvýš 48 000 Kč za rok. Při 15% dani to je až 7 200 Kč. Na plný odpočet stačí 5 700 Kč měsíčně na penzijko: 1 700 Kč pro státní příspěvek a 4 000 Kč pro odpočet.

Co je DIP a čím se liší od penzijka?

Dlouhodobý investiční produkt (DIP) je od roku 2024 účet u banky, brokera nebo investiční společnosti, na kterém si sami vybíráte investice, třeba fondy, ETF nebo akcie. Státní příspěvek nemá, ale vklady se počítají do stejného odpočtu 48 000 Kč a zaměstnavatel do něj může přispívat. Peníze vyberete od 60 let a po 120 měsících; při dřívějším výběru vrátíte daňovou úsporu.

Kdy mohu z penzijka vybrat peníze?

U smluv od roku 2024 od 60 let a po nejméně 120 měsících spoření, u starších smluv po 60 měsících. Předdůchod jde čerpat nejdříve 5 let před důchodovým věkem.

Kolik může přispívat zaměstnavatel?

Příspěvky zaměstnavatele na penzijko, DIP a životní pojištění jsou do 50 000 Kč ročně dohromady osvobozené od daně i pojistného. Co je nad, se daní jako mzda.

Jaké poplatky si penzijní fondy berou?

Zákon dnes dovoluje u povinného konzervativního fondu 0,4 % z majetku ročně a 10 % ze zhodnocení, u ostatních účastnických fondů (vyvážené, dynamické) 1 % a 15 %, u transformovaných fondů 0,8 % a 10 %. Podle ministerstva financí si společnosti berou těsně pod stropem.

Kolik penzijní fondy vydělaly?

Podle Asociace penzijních společností měly dynamické fondy v roce 2025 průměrně 16,50 %, vyvážené 9,09 % a povinné konzervativní 2,53 %; v roce 2024 12,54 %, 7,32 % a 3,41 %. Průměr je vážený objemem majetku ve fondech.

Co mění navržené „Lepší penzijko“?

Vláda navrhuje od 1. 1. 2027 dvojnásobný státní příspěvek (40 % z vkladu) pro lidi do 29 let, příspěvek dětem už od vkladu 100 Kč, strategii životního cyklu jako základní volbu, jeden poplatek 0,5 % ročně bez podílu na zhodnocení pro transformované, konzervativní, vyvážené i dynamické fondy a konec transformovaných fondů k 31. 12. 2036. Je to návrh zákona, který Sněmovna zatím neschválila; kalkulačka počítá s platnými pravidly.